一、由主办方四川俄罗斯及独联体商会安排的考察时间行程
    1、5月9-12日：随省商务厅参加商务部组织的白俄罗斯地方经贸合作论坛，与白俄罗斯戈梅利州企业进行项目交流对接。
    2、5月13-18日：随省商务厅对外经济合作处陆处长、四川俄罗斯及独联体商会曾爱国会长考察俄罗斯鞑靼斯坦共和国、楚瓦什共和国农业合作项目，与当地政府相关部门进行合作洽谈，并考察当地农业产业化企业、农产品市场和四川-楚瓦什农业合作园区核心区拟选场地。
 
二、考察报告
（一）白俄罗斯考察情况
    1、5月11日参加了甘霖副省长召开的四川参会企业座谈会，我代表集团作了赴俄罗斯农业投资考察的汇报，甘副省长详细了解了巨星集团农牧产业的发展情况，插话说：国内很多行业都面临产能过剩和市场竞争白热化，我们要把国内激烈的市场竞争引入国际市场，就必须下定决心走出去。

甘霖副省长召开四川参会企业座谈会

 

    2、5月12日上午参加了商务部与白俄罗斯商会联合举行的《中国.白俄罗斯地方经贸合作论坛》，白俄罗斯总统和习主席出席了论坛开幕式，习主席在讲话中指示各级政府和金融机构要大力支持中小企业走出去拓展海外市场。北京、黑龙江、江苏、浙江等8个省市和白俄罗斯7个州市在会上作了项目投资推介，甘霖副省长代表四川省作了发言；一大批中白企业在会上签订了项目投资协议。
 

习主席和白俄罗斯总统出席中国.白俄罗斯地方经济项目投资合作论坛开幕式
 

    3、5月12日下午参加了省商务厅与白俄罗斯戈梅利州商会联合举行的四川.戈梅利州企业投资项目交流对接会，白俄罗斯作为前苏联时期的农产品生产和供应基地，农业和食品工业较发达，参会的农业机械、食品、建材、制药等企业居多，巨星集团在会上作了书面项目交流，由于农业种养、殖投资项目较少，没有适合的投资合作意向。
（二）俄罗斯考察情况
1、俄罗斯鞑靼斯坦共和国  
    鞑靼斯坦共和国对中国企业在当地投资非常重视和支持，为此成立了专门的对华合作委员会。5月13日上午俄罗斯鞑靼斯坦共和国工贸部、农业部、建设部、投资促进部四位副部长、商会主席，和喀山市副市长分别与我们进行了专门的商务会谈，介绍了鞑靼斯坦社会经济发展情况
    经济发展：鞑靼斯坦共和国位于东欧洲平原东部、俄罗斯中央区和伏尔加河中游地区的结合部，境内90%土地属于低地平原，首府喀山市。鞑靼斯坦人口380万，其中农村人口92.4万，是俄罗斯联邦第三大经济发达地区，拥有强大的飞机、飞机发动机、船舶、重型装卸机械、农业机械制造、计算机、无线电设备等工业科技基础，以及发达的轻工、食品业和丰富的石油矿产资源。
    农业：农业经济发展的方向是：畜牧养殖和作物栽培。农业经营性用地约450多万公顷，其中耕地370万公顷，占农业用地的82%；春小麦占播种面积的28%，越冬黑麦占播种面积的31%，豌豆占播种面积的10%，玉米年产量5万吨，甜菜是主要的工业作物；年出栏肉牛50万头、生猪48万头、肉鸡1600万只，境内无专业配合饲料厂，只有3家面粉厂提供规模较小的简易混合饲料。
    交通：鞑靼斯坦交通发达，拥有2个国际航空机场和全俄重要的铁路、水运干线和联系俄罗斯各地区联邦公路干线，享有联邦政府所赋的特殊税收、财政等方面特权。
    农业扶持：鞑靼斯坦农业部“农工综合投资和创新中心”（国有独资企业）莎拉波夫总经理用了5个多小时间向我们介绍了该国农业发展情况，与我们进行了农业投资项目合作洽谈，该共和国十分重视对农业的投入和支持，制定了2013-2020年发展农业计划，从联邦和共和国分配专门的预算资金支持：种植、畜牧、农产品加工和销售、农业技术和科技创新发展、土壤改良、种子繁育和农业保险，并提供农作物发展短期贷款和开发投资贷款贴息支持，对农业基础设施和农业分别机械提供20%和40%的补贴，对农业中长期贷款利息提供85%的贴息。该中心专门负责向农业企业和农场提供短期急需的种子、肥料、农药、汽柴油等生产资料资金支持，帮助克服暂时资金困难。目前国内已有北京、新疆、安徽、河南等多个地区到鞑靼斯坦进行农业投资考察，莎拉波夫总经理特别热情诚挚的邀请我们到鞑靼斯坦投资发展。
2、楚瓦什共和国  

    楚瓦什共和国对于在俄联邦总理梅德韦杰夫和中国总理李克强共同见证下签订的“楚瓦什-四川农业合作园区”项目高度重视。莫托林总理专门在共和国总统府接见了我们，明确向在场的副总理兼农业部长、经济发展部副部长和国家投资发展集团总经理指示，要求大力支持和加快园区建设；副总理兼农业部长放弃了周六休息时间，专门召集副部长和种、养殖方面的专家，与我们进行项目洽谈，回答了有关种、养殖业情况和共和国对农业合作园区的支持政策。
 

楚瓦什共和国莫托林总理在总统府会见考察团

 

     地区慨况：楚瓦什共和国位于俄罗斯欧洲部分的中心地区, 地处伏尔加河右岸,地理位置优越，首府切博克萨雷市，人口130万，距离莫斯科650公里、喀山市150公里。共和国拥有21个区、5个共和国属市、4个区属市、3个市内区、8个城镇、313个行政农庄， 300公里半径范围内居住着1100万人口。
     交通：楚瓦什交通发达，拥有国际航空港，铁路、水路、公路网相互汇集，三条联邦公路和干线公路及水运干线联结俄罗斯东、南、北三个方向，贯穿境内的高尔基铁路联结俄罗斯东方和南方地区。
     政治经济环境：楚瓦什共和国内政治环境稳定，政府部门干部素质较高，政府很重视独立的世界评级组织给予的评估，2014年1月惠誉国际评级公司给予了楚瓦什共和国长期外币与内币评级为<BB+>,评级预测是“稳定”,短期外币评级为<B>，国家长期评级为<AA(rus)>.
     2014年4月穆迪投资者服务公司给予了楚瓦什共和国外币发行者评级为“Ba2”, 评级预测是“稳定”。
     经济发展情况：楚瓦什2013年地区生产总值为68.4亿美元，主要是依靠较强的机械制造业、化学工业、电工技术集群及轻工业；
     农业：农业是楚瓦什经济的主导行业，农村地区的居民占39.8%，是农村地区的劳动潜力和居民潜力，农业占地区生产总值的9.6%，2014年农产品结构中，种植业产品占50.2%、畜牧业产品占49.8%，楚瓦什很重视农业园区的发展、农业系统稳定性和农村生活方式的维持，目前拥有800家以上规模化种植、畜牧业企业。
（1）种植业
    楚瓦什共和国地处沿伏尔加河中游，属温带大陆性气候，冬季气温零下7℃～17℃、夏季气温15℃～23℃之间，年平均气温3℃左右，年无霜期平均172天，5-9月昼夜平均气温在14°C左右，年平均降水量为450-550毫米（丰水年降水量达600-700毫米，旱年只有270-380毫米），耕地面积55万公顷，土壤为草皮灰化土和森林灰化土，冬（春）小麦、大麦、土豆等是主要粮食、饲料作物，完全符合玉米生长条件；
近年3年楚瓦什平均主要农作物生产情况表 

 
（2）畜牧业
    截止2015年1月1日，在楚瓦什农业组织中，共有6.35万头牛、304.93万只家禽、12.28万头猪（其中7100头种母猪、600头种公猪），有5个大型的种猪场，饲养繁殖大白猪、齐维利斯基、约克群猪、兰德瑞斯猪、杜洛克猪、PIC猪，大型养猪企业参与人工授精技术。166个农业组织养牛，49个农业组织养猪，9个企业饲养家禽。农业组织生产了67.8%的鸡蛋和70.4%的猪肉；老百姓生产了68.5%的牛奶、63.5%肉牛（(母牛68.2%）和95.5%的羊；
    伏尔加河联邦区集中了全俄18.6%的猪。2013年底猪的数量为355.87万头。
    现在楚瓦什共和国有未开垦的农业用地、空闲的畜牧设施,在这些土地上可以进行种植业和养猪业.
    共和国有3个大肉联厂可以保证畜产品的销售, 每天的总加工量超过130吨.

 

（3）饲料加工业 
    2014年楚瓦什共生产了8.2万吨配合饲料，其中家禽饲料6.32万吨，猪饲料1.55万吨，牛饲料3300吨。目前能够满足共和国内的配合饲料需求。养猪业、大型种牛场、家禽企业在自己的车间和小型工厂中生产混合饲料（采用本国和外国生产的饲料添加剂）。

楚瓦什农贸市场主要农产品价格（单位：卢布/公斤）

“楚瓦什-四川农业合作园区”基本情况 
    楚瓦什政府对“楚瓦什-四川农业合作园区”项目高度重视，专门规划了210公顷的核心园区建设用地，核心园位于楚瓦什共和国中心区域的卡纳什市，规划园区拥有铁路专线、电力、天然气、通讯设施齐备，公路交通方便，并在核心园区周边规划2万公顷的种养殖园区。核心园区规划办公、生活保障设施、大型物流、冷链、仓储设施、谷物干燥、饲料加工、肉类加工等现代农业基础设施。

“楚瓦什-四川农业合作园区”支持政策

1、土地租金：300卢布/公顷，租赁期限49年
2、税收优惠：投资不低于3000万卢布的项目，可享受：
    （1）进口建材、设备全额返还按18%税率征收的增值税；
    （2）土地租金免征收税；
    （3）在投资回报期内，免征收所有税；
    （4）收回投资后，实行单税制：按6%征收利润（所得）税；
3、政策扶持：
    （1）对基础设施投入和农机购置按20%进行补贴；
    （2）对固定资产投入和农机购置中长期（10年）银行贷款，按基准贷款利率贴息；
    （3）每年对种养殖有不确定的补贴；
4、土地利用：
    政府鼓励土地实行轮作，但不强制要求，每年只对土地进行评估，如果土地肥效低于第一次交地时的评估值，则要求休耕补充肥力。
   楚瓦什农业组织考察情况：
1、乌尔拉茨基肉类综合体。 
    该企业总部距离楚瓦什共和国首府切博克萨雷市80公里，拥有1.8万公顷土地、一个现代化的大型奶牛场、一个存栏1500头PIC种猪的自繁自养猪场、一个肉食品加工厂和覆盖楚瓦什及周边地区的食品销售网络。

    1、种植业：该企业采用4年轮作方式种植冬小麦、春小麦、大麦、牧草、玉米（未轮作）等粮食、饲料作物，其中：种植玉米3000公顷，采用全机械耕种方式，玉米播种工作效率为70公顷/天（早5点-晚9点），已连续种植3年，年产量6吨/公顷左右，综合生产成本5.5卢布/公斤（680元/吨），按照当地批发价格12卢布/公斤（1480元/吨）计算，利润6.5卢布/公斤（800元/吨），利润4800元/公顷； 小麦、大麦平均产量为2-2.5吨/公顷，由于产量偏低，处于微利状态，轮作期间种植牧草供应奶牛场。农场工人100人左右。
 

机械播种玉米70公顷/天
 

    2、奶牛场：占地面积60多公顷，去年刚投资9000万卢布新建3栋现代化牛舍，采用德国、意大利设备，工人30人，目前又在进行扩建，现存栏奶牛2700多头，每天生产牛奶17吨，该企业总经理介绍，养殖利润率在40%以上，5年可以收回投资。
 

资9000万卢布新建的现代化奶牛场


 

    3、猪场：占地面积10公顷，2009年投产，每栋猪舍1600㎡，投资3000万卢布，采用Big Dutchman（德国大荷兰人）猪场设备，现存栏PIC种猪1500多头，自繁自养，PSY27头，年出栏商品肥猪4万头，饲料采用自己生产配制，工人50人，晚上回村子里住宿（规定家里不准养猪），上下班按规定洗澡换衣服，该企业总经理介绍，猪场有一套严格的防疫制度，猪场未发生过疫情。
    去年肉猪销价100卢布/公斤，商品肥猪出栏体重在100-110公斤，养殖成本70卢布/公斤，养殖利润率在30%以上。
    4、肉食品厂：每天屠宰生猪200头、牛40头左右，生产香肠20吨，有200多个品种，销售网络在楚瓦什市场占有率为40%，其余60%在周边地区。
    企业工人月平均工资2万卢布（自己上交13%个人所得税），企业按43.8%上缴社保金，企业实际月支付工资及社保28000卢布左右。
    企业生产经营效益良好，是楚瓦什农业产业链的优秀企业。

肉食品加工厂
 

2、CHEBO切博农业集团。
    该企业距离切博克萨雷市7公里，拥有一个拖拉机维修厂和配件厂、一个家具厂、一个2000多头的奶牛场和一个肉类加工厂（班产3吨高品质香肠），拥有5000公顷的土地，其中3000公顷种植青贮玉米，用于饲养奶牛。该企业老板十分重视环保和循环经济理念，奶牛场利用奶牛自身发热量来加工热水利用，牛场屋顶使用太阳能进行发电利用，养殖利润率在50%左右，企业循环发展经济效益良好，是楚瓦什农业组织的先进代表。
3、“土地光荣”农业企业
    该企业位于卡拉什和共青团城之间，有10多年的土豆种植历史，从最初的400公顷土豆种植开始，目前拥有5000公顷的土地，以土豆种植为主，种植土豆3000公顷，同时轮作冬小麦、春小麦、大麦、牧草等粮食、饲料作物。种植园区距离企业总部25公里半径左右，有工人100人，平均工资18000-20000卢布（企业按43.8%为个人上缴社保金）。企业拥有1万多吨的土豆仓储能力，今年投资6000万卢布从荷兰引进了具有自动通风、保温、清洗、输送功能的4500吨的现代化土豆仓储设施。农场采用全机械化耕种方式，土豆播种工作效率为100公顷/天，企业享受政府固定资产和农机购置中长期银行贷款利率贴息（按基准贷款利率），和每年对种殖的补贴扶持；土豆单位产量在23吨/公顷左右，利润率在40%以上。是俄罗斯联邦和楚瓦什共和国先进的农业组织。

 
大型农业机械




 机械化播种土豆100公顷/天         荷兰进口的现代化土豆仓储设施
 

三、考察总结
    考察发现，在俄罗斯进行农业项目投资具有以下优势：
1、当地土地资源优势明显 
    斯拥有广袤肥沃的土地，无田埂、沟壑等障碍，土地租赁以1000公顷为计量单位，而国内则无法租赁上万亩土地进行规模化种植。
    斯土地资源与国内相比较优势如下

从上表可以看出国内土地成本是俄的480倍，俄罗斯具有巨大的土地资源优势。
2、当地劳动力成本优势明显  
从事大规模种植生产，虽然两国工资及社会保险支出相近，但在俄可进行大规模的机械化作业，1人1天凭借1台农业机械，可以耕作70-100公顷的粮食作物，生产效率是国内人工无法相比的，所以劳动力成本优势非常明显。
3、当地能源价格优势显著
     （1）俄罗斯汽（柴）油价格是国内的三分之二，在大规模机械化生产的情况下，能源价格优势明显；
     （2）天然气价格：国内价格为2.9元/m³以上，而俄价仅为0.5元/m³，国内天然气成本是俄的5.8倍以上；
     （3）工业电价：国内价格为0.7-0.8元/度，而俄为0.6元/度，国内电价成本是俄的1.3倍。
进行大规模粮食作物加工干燥，俄罗斯能源价格优势明显；
4、当地物流成本优势突出
俄罗斯公路一般不收费，而汽（柴）油价格低，公路运输价格仅为0.238元/吨.公里，而国内是0.6-0.7元/吨.公里,是俄的2.73倍，在大量粮食需要运输的情况下，公路物流成本优势明显。
5、俄方税收政策优惠
俄罗斯近年来十分重视农业和食品生产，俄联邦和各地政府都相继制定了各种支持农业和招商引资的税收优惠政策，楚瓦什共和国规定投资不低于3000万卢布的项目，可享受：
    （1）进口建材、设备全额返还按18%税率征收的增值税；
    （2）在投资回报期内，免征所有税；
    （3）收回投资后，实行单税制：按6%征收利润（所得）税；
6、俄方涉农政策扶持：
    （1）对基础设施投入和农机购置按20%进行补贴；
    （2）对固定资产投入和农机购置中长期（10年）银行贷款，按基准贷款利率贴息；
    （3）每年对种养殖有其他一些不确定的补贴；
在俄罗斯进行农业投资也有一些明显劣势：
    1、俄罗斯由于气候寒冷，不利于农作物生长，每年只能种植一季，如果实行轮作，土地利用率更低。
    2、由于受气候条件和灌溉设施（较落后）的制约，粮食产量较低，小麦、大麦产量一般是国内的60-70%。
    3、土地保护 俄政府虽不强制要求土地实行轮作，但每年需对土地进行评估，如果土地肥效低于第一次交地时的评估值，则要求休耕补充肥力。
    4、易受税收政策变动影响 目前俄罗斯没有开征玉米、大麦等饲料出口关税，也刚免除了小麦出口关税，关税变化具有不确定性，按俄现行税收政策，小麦出口关税不超过35欧元/吨，约280元/吨。
    5、养殖业建设成本过高，特别是猪舍建设成本，一般是国内的2-3倍。
根据以上分析，个人认为：
    一、在俄罗斯进行农业项目投资符合国家 “一带一路” 国家战略，我国与俄罗斯关系由于世界政治格局的变化，正处于“蜜月期”，政治风险较小；
    二、我国与楚瓦什共和国政府对于在俄联邦总理梅德韦杰夫和中国总理李克强共同见证下签订的俄罗斯第一个农业合作园区——“楚瓦什-四川农业合作园区”项目高度重视，其核心园区由楚瓦什共和国投资发展集团与四川西林公司共同投资建设，具有政府背景资源；
    三、四川俄罗斯及独联体商会曾爱国总经理在俄投资多年，熟悉当地情况，也与俄罗斯当地政府领导建立了良好的个人关系（习主席在出席《中国.白俄罗斯地方经贸合作论坛》开幕式讲话中也明确要求我国各地政府和企业要与白（俄）方当地政府建立良好的个人关系）；
    四、我国与俄罗斯在农业资源、市场、资金、技术等要素上有着很大的互补性，通过整合双边资源，优势互补，能够创造良好的社会效益和经济效益。
    五、建议在确保满足以下三个条件的前提下，即：
    1、有国家粮食进口配额支持；
    2、有铁路运输保障和运输费用合理；
    3、“楚瓦什-四川农业合作园区”核心区域按规划有国内大型国有企业负责如期开工建设（确保大规模粮食作物能加工干燥、仓储保管和进行物流配送）。
可以先期投资种植业。